Costo anual total (CAT): Tasa de interés equivalente de una operación crediticia que además de los intereses pactados en el préstamo, reconoce la totalidad de los costos y gastos inherentes a los créditos brindados por las instituciones financieras.

El CAT permite a los usuarios financieros comparar diferentes ofertas de crédito de manera equitativa. Al incluir todos los costos asociados, proporciona una visión clara del costo real del financiamiento y facilita una mejor comprensión del costo total de un préstamo.

Ventajas del CAT

• Permite calcular el costo financiero de un crédito, que incluye no sólo la tasa de interés, sino todos los demás gastos relacionados.
• Facilita una mejor comprensión del costo real de un préstamo, ayudando a los consumidores a tomar decisiones informadas y elegir la opción que mejor se adapte a sus necesidades y capacidades financieras.

Lo que se incluye el CAT

• El cobro del pago principal.
• Los intereses ordinarios.
• Las comisiones por todos los conceptos relacionados con el otorgamiento y administración del crédito que se le cobren al usuario financiero por sobre la tasa ordinaria.
• Descuentos y bonificaciones en caso de cumplir con las condiciones del contrato.

Lo que no se incluye en el CAT

• Impuestos aplicables a la transacción.
• Gastos originados en la valoración de bienes exigida por la  Institución financiera.

• Gastos notariales por el registro y traslado de dominio. 

   

  ¿Cómo se calcula el CAT?

Para obtener la tasa CAT debemos considerar: el monto, plazo del préstamo, forma de pago, tasa de interés, comisiones y gastos por desembolso.

FORMULA:

Donde,

Pt = t-ésimo Pago Netos (Pagos –Desembolsos), se asume t=0 para el primer desembolso.

N= número de pagos.

I =costo total (%).

T = número de pago del crédito.

Σ= sumatoria. 

La fórmula de cálculo del CAT queda ilustrada mediante el siguiente ejemplo:

Ejemplo: Crédito en cuotas por Lps.150,000.00, otorgado a una tasa de interés del 25.00% anual, correspondiendo mensualmente a una tasa del 2.08%, a 36 meses de plazo en cuotas fijas.

Aplicando una comisión por otorgamiento del 2.00% del monto otorgado, el monto recibido por el usuario financiero sería Lps.147,000.00 y la cuota pura de dicho préstamo es de Lps.5,963.97, el costo total se calcula de la siguiente manera:

El costo total del crédito es 2.21%, que se transforma en una tasa efectiva anual mediante la siguiente ecuación: 

¡EDÚQUESE PARA TOMAR DECISIONES INFORMADAS!